1 企業集團資金管理的重要性
資金是一個企業賴以生存的根本動力，在經濟活動中是最為基本的因素，資金管理工作體現在企業生產經營的各個方面，在企業運作的過程中占有重要的位置。首先，在企業的生產經營中和資金的流通過程中，企業的供產銷環節都占有十分重要的位置。對資金進行有效的管轄，能夠有效的預防風險問題；加強資金的使用效率，從而實現資金的優化使用。
2 我國企業集團資金管理模式存在的問題
2.1 資金的聚集力度不夠，沒有形成資金的聚合力
因為集團總部沒有對資金進行合理的安排和規劃，使得我國企業集團的資金凝聚力不夠強，很多的企業集團都只是要求全資企業和控股公司根據年度或是季度中獲得的利潤、紅利以及所提折舊統一上繳，像是石化集團就是使用的這種方法。但是一汽集團卻只是對成本中的主要單位和長春地方的全資附屬公司的一部分賬戶的一部分資金進行了上繳，但是在國外的很多集團卻是每天都把子公司的資金賬戶清空，無論是在深度還是廣度方面都沒有達到真正的集中效果。這樣就會造成集團中的子公司在資金方面的濫用，在使用的過程中也只是考慮到了自己的利益，只是著眼于自己企業的發展狀況，使得集團決策人員不能進行有效的統一管理，對子公司的運作情況不能進行有效的監管和控制，使得集團的整體資金狀況下降，不能形成資金的凝聚力。
2.2 沒有進行統一的規劃，資金閑散和短缺的情況同時存在，沒有合理使用資金
因為我國企業集團沒有把所有公司所需要的資金進行集中和統一的安排，然后在分配給其他的附屬公司，只是對各個附屬公司的借款進行了限制，如果在這個限額之內，就需要各個附屬公司自己去籌集資金。這樣就使得一些資金比較充裕的附屬公司因為所開設的銀行戶頭比較多，所以使得存儲的資金過于分散，大量堆積，大量剩余而且收益比較低；還有就是集團總部或是其中的附屬公司需要很多資金時，只能高成本的向外進行融資，從而出現了“存貸并舉”的情況，使得企業集團不但沒有獲得大量的存款收益，反而要給予大量的貸款利息，使得企業集團的財務出現危機，從而對整個公司集團的資金狀況和收益狀況都產生嚴重的影響，造成企業集團的利益受損。
2.3 沒有把控好資金的投放，經濟效益較差，增大財務風險
因為管理制度的不完善和監控力度不強，加上企業集團的投資風險制約制度和監管制度不夠健全，使得集團中的企業成員在進行企業投資時過于盲目，只是追求經濟利益和投資規模，沒有考慮到整個集團公司的利益，往往帶有很強的主觀性。比如其中的一個子公司在面對一個發展前景和收益狀況都比較好的項目時，因為自身的資源不充足，以及集團管理層又不能夠快速有效的調動內部資源進行幫助，最后只能與該項目失之交臂；一個資源充足的子公司為了謀求自身的規模化，一般都會放棄一些收益時間比較長和對企業集團發展有力的項目，而是投資一些收益時間比較短，而且成效明顯的項目。這種行為都會給整個集團企業帶來經濟上的損害，嚴重的可能增加企業的財務風險問題，如果一旦被引發，就會造成巨大的損失。
2.4 財務信息不準確且沒有效用不利于資金管理
準確及時的掌握財務信息是企業集團資金管理的基本保障，企業集團內部在進行重大決策的時候都要依靠廣泛的財務信息作為依據。但是因為集團的附屬公司所分布的地區不盡相同，并且集團的網絡化程度不發達，因為時間和地域的約束使得企業集團和附屬企業、同一個企業中的各個部門之間缺少緊密的聯系和溝通，信息的傳達不夠全面也不及時，使得集團總部不能對附屬公司的資金狀況進行有效的監管，而且企業集團內部很多部門因為個人利益和局部利益就私自截留信息，有可能會制造假的信息，使得最后的財務信息出現不準確的情況，沒有真實的反映出集團內部各個部門之間的資金運用情況，從而造成集團總部在進行決定的時候出現錯誤，這樣就會嚴重的影響到集團企業的資金運作。
3 我國企業集團資金管理模式發展對策
3.1 建立健全企業集團授權體系，恰當的管理企業資金
企業集團資金管理要遵守適當的原則，對資金進行適當的統一和集中，但是不能一味的聚集，而不知道合理的分散和利用。要把資金進行合理有效的利用，從而保持資金的整體平衡。對資金進行適當的聚集首先有利于內部資金的有效運轉，經過對集團內部各個附屬公司中的金融業務進行整理和融合，從而進一步擴大集團內部的經濟效益，經過改善資金的流動狀況，從而有效的提升資金的使用效率和實際收益。其中，要不斷的健全和完善授權體系，對于總公司和附屬公司的資金管理權限進行規定，這樣能夠更好的保證資金的適度集中。完善的資金管理授權體系能夠把一些重要的資金決定權限定在集團總部的決定層，其中一些在預算內的日常開支事務可以交給相應的經營管理部門去進行管轄，從而更好的把握企業的風險和效率。在資金由總公司進行把控的過程中，附屬公司也能夠對一部分資金進行管理。而且，一些對集團企業有重大影響的附屬企業也要擁有適當的決定權、監控權和管理權，而另外一些影響不大的附屬公司，則可以使用分權管理的辦法。而且，針對全資子公司來說，總公司對附屬公司的資金投入和使用的監管需要經過授權和制度進行實施，而其中的控股和參股公司，總公司對附屬公司的資金監管可以經過董事會和監事會來完成。通過把集團公司的資金進行聚集管理和附屬公司資金的自主管理進行融合，從而對總公司和附屬公司的資金管理權利進行規范，這樣就能夠最大限度的發揮資金的優勢，從而實現資金的優化配置。
3.2 強化籌資管理，改善集團資本狀況
集團在籌集資金的時候，要善于發揮企業的聚合力。要不斷的優化企業的資本結構，從而盡量的減少財務風險，設定較為全面和詳細的資金需求計劃和長期的發展計劃，以便更好的對集團的整體狀況和相應成員企業的籌資規模、籌資構造以及籌資方法和時間等方面進行合理的安排，在這個過程中要考慮到集團內部的閑散資金，如果確定資金缺口，就要使用各種渠道，實行最有效的方法來籌集資金，爭取全面的籌集到資金。在進行資金結構優化的時候，要以追求企業收益最大化為原則，根據經濟市場的實際狀況和市場利率的變動，對資金、債務資金以及股權資金之間的份額進行適當的調配，從而保證資金的占用和資金成本最低化，從而給總公司和成員企業以及成產運營奠定好堅實的資金力量，從而為總公司爭取到更多的經濟利益。
3.3 使用先進的科學技術建立完善的企業集團資金關系信息體制
使用先進的科學技術對資金進行有效的聚集和管理，是現在企業集團資金管理的必然選擇。企業集團要不斷的推行信息化的進程，建立完善的資金管理體系，通過使用ERP系統和互聯網技術對集團企業的內部信息進行及時的反饋和溝通，對經營過程中的資金流動狀況、信息狀況等方面進行有效的集合和優化，從而對資金進行有效的監管和控制，對企業內部資源進行合理優化配置，從而提升集團企業的競爭水平。及時有效的獲得信息，能夠給投資和融資做出正確的決定，盡量的減少財務風險問題，從而給集團企業的資金提供了保障。
3.4 有效的發揮集團總部內部資金市場的協調效用
企業集團在外部金融體系資金的供給和內部企業融資需求方面擔任著重要的中介作用，特別是在外部金融系統不夠完善的情況下，集團總部就好比內部資金市場，把所有的權利和資源集于一身，從而使得集團總部在集中大量資金、內部資金融通方面，減少低效益的投資以及降低資金使用成本方面都起著一定的協調作用，這是一些單獨的企業所不能比擬的，在外部資本市場中也占有十分重要的位置。企業集團內部資金市場的有效運轉能夠更好的節約資本，提升資金的使用情況，從而更好的為企業集團進行融資。因為集團中的附屬公司在資金流通和使用方面需要的時間各不相同，這樣就使得集團總部能夠把各個附屬公司中的閑散資金進行整合，從而使得集團內部資金能夠相互進行幫助，從而使得各個附屬公司的資金能夠得到有效和均衡的流動，更好的節約企業成本，提升資金的使用狀況。
3.5 采取適當的資金管理方式，有效的發揮企業集團的即溶服務效用
企業集團想要進一步的加強資金的集中管理，從而提升整個集團的經濟效益，就需要從自身情況出發，開展資金結算中心或是財務公司的資金管理和控制活動。這些因素共同構成了我國企業集團的金融服務體系。結算中心能夠加快資金的流動和融通，使其實現集中化的管理；組建資金結算中心，能夠使得內部結算程序變得簡單，實現資金的供求平衡。還可以改善財務情況，有效的集中資金，提升總企業的經濟效益。現在很多集團企業都是采用的這種資金管理模式。
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