本文對國庫現金管理進行定義，分析地方國庫現金管理的主要意義，闡述地方國庫現金管理方法。
國庫現金管理是指在確保國庫現金支出需要的前提下，實現國庫庫存余額最小化、投資收益最大化的一系列國庫資金運作活動。2006年l2月，中央國庫通過招投標方式，首次將200億元國庫現金以2.7%的招標利率作為三個月的定期存款存放商業銀行收取利息，標志著我國中央國庫現金管理成功運作。2013年6月，財政部、中國人民銀行通過中央國庫現金管理商業銀行定期存款業務系統進行了2013年中央國庫現金管理商業銀行定期存款（三期）招投標工作，本期操作量為400億美元，期限為3個月，中標利率達到了6.5%。幾年來，中央國庫現金管理工作日趨成熟，地方政府對國庫現金管理的呼聲也日益高漲。
地方國庫現金管理對促進地方經濟發展將產生積極影響。加強地方國庫現金管理，有利于提高國庫存款收益水平，增加地方可用財力，有利于促進國庫存款管理，提高國庫存款安全性，也有利于提高財政理財水平，促進地方經濟發展。
國庫現金管理是發達市場經濟國家幾十年宏觀經濟管理實踐經驗的成果，我國的地方國庫現金管理目前仍處于一個從無到有的建立過程，必須結合我國的實際，遵循安全性、流動性和收益性相統一的原則，確保與宏觀貨幣政策協調一致，從易到難、穩妥有序地開展。
建立科學的地方國庫現金管理制度體系。國庫法規制度是國庫管理工作的基礎，加強制度建設是規范運作地方國庫現金管理的保證，也是地方國庫現金管理與宏觀貨幣政策相協調的保證，從地方國庫現金管理的長遠發展來看，與地方國庫現金管理相關的法規制度必須服從財稅、金融體制改革的需要，以健全的法律制度體系來推動地方國庫現金管理體制的建設。
建立部門協作機制，確保地方國庫資金運作與貨幣政策的協調一致。隨著地方庫存的快速增長，其現金管理對貨幣政策的影響將日益明顯。由于地方國庫現金管理的目標和出發點均與貨幣政策有所不同，其操作勢必會不同程度地影響到貨幣供應和市場利率，進而影響到財政政策與貨幣政策的協調配合，甚至引發金融波動和經濟波動，這就要求地方國庫現金管理操作必須考慮到國家貨幣政策的目標。建議建立專門的財政部門與央行工作協調委員會或聯席會議制度，加強雙方信息交流與共享、磋商與合作，有助于提高財政政策與貨幣政策協調配合的效率。
完善金融市場機制，為國庫現金運作提供平臺。發達、完善的貨幣市場、債券市場是國庫現金高效運作的支撐，國庫現金運作如果依托于銀行間債券市場，以債券承銷機構作為交易對手，進行債券回購或回售，不僅可以用于平衡年度內季節性國庫收支余缺，而且能在一定程度上促進貨幣市場和債券市場的發展與完善，有助于完善中央銀行貨幣政策的操作環境。因此，應進一步完善我國貨幣市場和債券市場機制，為國庫現金管理提供良好的操作平臺。
提高國庫現金流的預測分析水平。通過建立涵蓋了宏觀預測、預算規劃及預算執行等設施的統一的政府財政管理信息系統，提高對國庫現金月收支流量歷史數據的數量經濟分析能力，并以此作為更長期間國庫現金預測的投入。在此基礎上，建立國庫現金日現金流量基礎數據庫，設計完善國庫現金預測模型，并以預測分析為基礎條件，積極探索把國庫資金數量調控到較均衡狀態的手段和方式，不斷提高國庫現金收支流量的預測準確性和控制國庫現金余額的能力，為積極的地方國庫現金管理創造條件。
