作為我國銀行改革和創(chuàng)新的領(lǐng)頭軍，近年來，我國商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新領(lǐng)域取得了一系列矚目的成績，同時也帶來了一系列的金融風(fēng)險。那么，如何處理金融創(chuàng)新帶來的風(fēng)險，保證我國商業(yè)銀行繼續(xù)高效地開展金融創(chuàng)新活動？最重要的就是構(gòu)建商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風(fēng)險防范體系。
一、樹立正確的金融創(chuàng)新風(fēng)險管理觀念和思路
（一）建立清晰完整的權(quán)責(zé)利匹配的風(fēng)險管理組織體系
健全的組織結(jié)構(gòu)、恰當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離和明確劃分商業(yè)銀行內(nèi)部各部門的職責(zé)和權(quán)限，是商業(yè)銀行管理和防范金融風(fēng)險的基本要求。而建立一個清晰、完整的權(quán)責(zé)利相互匹配的風(fēng)險管理組織體系，首先必須賦予風(fēng)險管理部門以實際權(quán)力，足以影響高層決策和其他部門行為的權(quán)力，并且風(fēng)險管理部門在承擔(dān)與權(quán)力相應(yīng)的責(zé)任的同時也獲得適度的利益激勵。我國商業(yè)銀行應(yīng)按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的要求，構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度，成立董事會和監(jiān)事會。董事會應(yīng)是商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風(fēng)險內(nèi)部控制系統(tǒng)的核心，對金融創(chuàng)新風(fēng)險內(nèi)部控制負(fù)有最終責(zé)任；監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督高級管理層履行金融創(chuàng)新風(fēng)險內(nèi)部控制職責(zé)，有權(quán)要求其糾正過度利用金融創(chuàng)新工作而損害商業(yè)銀行利益的行為。
（二）改變唯模型化的風(fēng)險識別方式
目前，依據(jù)自身對銀行面臨風(fēng)險的把握，我國商業(yè)銀行已經(jīng)逐漸建立起適合自身的，并且依賴于基礎(chǔ)信息及數(shù)據(jù)的完備的內(nèi)部金融風(fēng)險評估系統(tǒng)。這些模型主要注重財務(wù)分析，對企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)及其他市場變量比較敏感，包括像金融市場中的匯率、利率或資產(chǎn)價格等。而面對我國的實際國情，如歷史數(shù)據(jù)不全、企業(yè)財務(wù)欺詐、利率市場化進程等，唯模型化的風(fēng)險識別方式在實際運用時存在一定的不足。因此，我國商業(yè)銀行要提高信息系統(tǒng)采集風(fēng)險的能力和靈敏度，并且通過應(yīng)用主觀智慧，提高風(fēng)險量化的準(zhǔn)確度。準(zhǔn)確量化風(fēng)險是金融創(chuàng)新啟動之前的必經(jīng)之路，這在金融深化、全球聯(lián)動的今天尤為重要。
（三）將審慎經(jīng)營原則落到實處
我國商業(yè)銀行為適應(yīng)國際金融業(yè)的發(fā)展，需進行多方面的金融創(chuàng)新，同時，也不能忽略金融創(chuàng)新帶來的巨大風(fēng)險。美國次貸危機中，一方面通過廣泛的證券化，金融創(chuàng)新分散了美國房地產(chǎn)融資市場上的風(fēng)險；另一方面也同時加劇了金融風(fēng)險的傳染性和沖擊力，造成了難以計量的損失。因此，在提倡金融創(chuàng)新的同時，要制定相應(yīng)的規(guī)章制度和管控措施，任何時候都不能背棄金融業(yè)最基本的“審慎經(jīng)營”原則，把握好效率和安全的關(guān)系，避免可能帶來的風(fēng)險。
二、梳理商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風(fēng)險狀況
自20世紀(jì)60年代以來，金融創(chuàng)新層出不窮，通過各種方式和產(chǎn)品的創(chuàng)新、變革，促進金融領(lǐng)域各種要素的重新優(yōu)化組合和各種資源的重新配置，促進金融市場、金融行業(yè)及經(jīng)濟的快速增長。然而，金融創(chuàng)新在規(guī)避風(fēng)險的同時也帶來了新的風(fēng)險。金融風(fēng)險是指在資金的融通和貨幣的經(jīng)營過程中，由于各種事先無法預(yù)料的不確定因素帶來的影響，使資金經(jīng)營者的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生一定的偏差，從而蒙受損失和獲得額外收益的機會或可能性。因此，最有效的風(fēng)險管理就是實現(xiàn)風(fēng)險的分擔(dān)，通過一定的技術(shù)手段將可能產(chǎn)生損失的不確定性消除，并獲得風(fēng)險報酬。
（一）強化風(fēng)險數(shù)據(jù)統(tǒng)計與整理
目前，我國商業(yè)銀行對于金融風(fēng)險的分析還不夠全面，多數(shù)建立在管理者和專家的經(jīng)驗和分析之上，主觀因素成分較大，內(nèi)部操作分析的數(shù)據(jù)庫設(shè)立還不完善。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。通過將近似事件的發(fā)生時間、地點、過程、報告、散播、分析原因和解決等在數(shù)據(jù)庫中記錄，通過數(shù)據(jù)庫的存儲和處理，更好地對未來的金融風(fēng)險進行管理和預(yù)測，還可以建立法人和自然人的資信信息庫。在很多發(fā)達國家，許多銀行早已建立法人和自然人有關(guān)資信歷史的信息庫，實踐證明它對約束法人和自然人的信用行為和規(guī)范信用秩序起到了很好的作用。
（二）分析金融創(chuàng)新風(fēng)險形成累積途徑
分析金融創(chuàng)新風(fēng)險形成和積累的途徑，首先需要清理當(dāng)前金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)流程。細分當(dāng)前的金融創(chuàng)新過程，清理審查已細分的各個環(huán)節(jié)處理流程，并分析其中可能產(chǎn)生的風(fēng)險。對在從其他部門吸納風(fēng)險和向其他部門輸出風(fēng)險的環(huán)節(jié)中已經(jīng)產(chǎn)生風(fēng)險的顯性特征進行總結(jié)，提取出能夠量化的信號指標(biāo)。基于清晰的業(yè)務(wù)流程，我國商業(yè)銀行應(yīng)該將獲取的歷史數(shù)據(jù)和實際操作中的相關(guān)實踐經(jīng)驗信息綜合起來，梳理清楚風(fēng)險管理中重點監(jiān)控的環(huán)節(jié)，并總結(jié)分析出各個可能監(jiān)控點的風(fēng)險信號的有效性和重要性。
三、我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風(fēng)險規(guī)避思路
（一）風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫與信息渠道建設(shè)
1.利用信息網(wǎng)絡(luò)，構(gòu)建風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫
金融創(chuàng)新風(fēng)險防范體系的建立是否完善，主要反映在三個方面：方案的設(shè)計、信息的采集和信息的加工，而信息的采集又是三項工作的基礎(chǔ)。同時，金融創(chuàng)新風(fēng)險管理最基本的要求是建設(shè)覆蓋全行的信息網(wǎng)絡(luò)，并實時收集原始信息。只要有新的信息，不管是每日常規(guī)信息、定制信息還是不定信息，都需要及時添加到數(shù)據(jù)庫中。其中，原始信息可以通過以下四種途徑獲得：
（1）錄入從原始的合同、文件以及相關(guān)檔案案例中得到的數(shù)據(jù)，保留相關(guān)信息來源；
（2）直接導(dǎo)入從業(yè)務(wù)部門系統(tǒng)中得到的數(shù)據(jù)，例如核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、總賬信息系統(tǒng)（MIS）和信貸管理信息系統(tǒng)（CMIS）等；
（3）輸入風(fēng)險管理部門或風(fēng)險管理者的決策意見或指令，當(dāng)然，這是需要得到更高一層管理部門的審批方可進行的；
（4）由相關(guān)信息渠道管理人員錄入其他尚不能通過上述三個渠道獲得的信息，必須經(jīng)專人調(diào)查研究、核實并形成調(diào)查報告后方能進行。
這樣做可以保證原始信息的真實性，并且通過設(shè)置信息系統(tǒng)的自動取舍功能，對收集的信息進行初步篩選，留下有效信息，再通過對信息的加工，使其成為有用的量化數(shù)據(jù)或指標(biāo)并符合風(fēng)險控制要求。
2.設(shè)立風(fēng)險監(jiān)控點
風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)只有在建設(shè)好信息網(wǎng)絡(luò)和風(fēng)險數(shù)據(jù)庫以后，才可能從信息網(wǎng)絡(luò)和風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中獲取相應(yīng)的預(yù)警信號或指標(biāo)的具體數(shù)值或風(fēng)險表現(xiàn)信息。同時，還需要相關(guān)的組織機構(gòu)、信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)部門預(yù)先選擇和設(shè)置風(fēng)險監(jiān)控點，以此來了解應(yīng)當(dāng)從哪些原始數(shù)據(jù)或風(fēng)險流經(jīng)的部門獲得這些具體的數(shù)值或者風(fēng)險表現(xiàn)信息。與構(gòu)建全面完善的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的風(fēng)險數(shù)據(jù)采集點不一樣，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理是有成本的，考慮到風(fēng)險監(jiān)管成本和監(jiān)管效率，風(fēng)險監(jiān)控點并不需要建立在風(fēng)險傳遞途徑中的所有數(shù)據(jù)來源點。根據(jù)那些在風(fēng)險管理系統(tǒng)的籌備階段所獲得的歷史數(shù)據(jù)和分析結(jié)果，風(fēng)險決策部門應(yīng)針對當(dāng)前銀行內(nèi)部風(fēng)險狀況，參考所使用的風(fēng)險監(jiān)控模型的需要，理清風(fēng)險管理重點監(jiān)控環(huán)節(jié)。
（二）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警機制建設(shè)
1.設(shè)置監(jiān)控指標(biāo)預(yù)警初始臨界值
金融創(chuàng)新風(fēng)險是由各個單因素引起的風(fēng)險的綜合結(jié)果。在對金融創(chuàng)新風(fēng)險作出總價評價之前，必須要有一個“參照物”和相應(yīng)的處理程序。因為只有超出安全值域的因素指標(biāo)，才表明它處于風(fēng)險狀態(tài)；只有具備了相應(yīng)的處理程序，才能實現(xiàn)實時防范風(fēng)險功能。
通過歷史數(shù)據(jù)的正常值范圍，可以確定風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)的預(yù)警初始值，一旦超出正常范圍，則顯示為預(yù)警信號。另外，根據(jù)監(jiān)測值對正常值范圍偏離的程度，還應(yīng)當(dāng)將預(yù)警信號設(shè)置為幾個等級，偏離越大，風(fēng)險信號等級就越高。
2.風(fēng)險信號的識別
風(fēng)險信號的識別實際上就是一個實踐活動，更多的是憑識別者的判斷能力、識別手段和經(jīng)驗總結(jié)。單個的非明顯特征的風(fēng)險信號并不一定代表某個風(fēng)險發(fā)生，它需要結(jié)合其他風(fēng)險信號系統(tǒng)分析才能對風(fēng)險信號作出準(zhǔn)確的判斷。我國商業(yè)銀行風(fēng)險信號的識別機制，目的是認(rèn)識風(fēng)險。風(fēng)險信號識別應(yīng)側(cè)重于微觀風(fēng)險的識別，關(guān)鍵是抓好兩項工作。
（1）在設(shè)計或者改進風(fēng)險管理系統(tǒng)過程中，風(fēng)險管理機構(gòu)依據(jù)風(fēng)險決策需要預(yù)先設(shè)定風(fēng)險監(jiān)測模型，再根據(jù)既定的風(fēng)險監(jiān)測模型，確定相關(guān)的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。
（2）密切關(guān)注早期預(yù)警信號，有助于發(fā)現(xiàn)和預(yù)測金融風(fēng)險的現(xiàn)有問題和發(fā)展趨勢。當(dāng)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)達到設(shè)定的條件，假如，當(dāng)某個特定的風(fēng)險信號對正常值偏離達到某個特定的等級時，預(yù)警系統(tǒng)內(nèi)風(fēng)險識別機制就會啟動。
3.風(fēng)險的初步評估與處理
風(fēng)險評估就是度量和評估有關(guān)風(fēng)險對金融創(chuàng)新行為可能產(chǎn)生的有利和不利影響程度和大小。為此，需要知道風(fēng)險后果發(fā)生的概率、嚴(yán)重程度和大小。在風(fēng)險信號被識別出之后，則進入風(fēng)險信號的初步評估階段。這個處理過程被分成系統(tǒng)自動分類處理和人工處理兩種并行的模式。一方面，根據(jù)自身判斷出來的風(fēng)險暴露情況和風(fēng)險信號，風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)將自動對風(fēng)險進行分類，并將其放入相應(yīng)的風(fēng)險處理程序；另一方面，當(dāng)超出系統(tǒng)模型設(shè)定范圍的新型風(fēng)險出現(xiàn)時，風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)將很難作出正確的識別和判斷，此類風(fēng)險將直接交給風(fēng)險監(jiān)控人員來人工處理，并進入相應(yīng)的風(fēng)險初步處理程序。
（三）風(fēng)險管理系統(tǒng)的反饋和維護機制
1.綜合反饋信息，評估當(dāng)前風(fēng)險管理體制的運行效率
對風(fēng)險管理系統(tǒng)運行效率的評估，關(guān)鍵在于對風(fēng)險數(shù)據(jù)庫和反饋機制中的數(shù)據(jù)和信息進行分析和評估。當(dāng)然，要獲得來自于風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的信息，必然受到風(fēng)險管理決策部門的權(quán)限制約。例如從維護部門、監(jiān)控部門、監(jiān)控系統(tǒng)中分別獲得不同的風(fēng)險監(jiān)控數(shù)據(jù)。這些信息渠道在提供評估所需的統(tǒng)計數(shù)據(jù)的同時，保證了重要商業(yè)數(shù)據(jù)的安全性。
反饋機制與信息溝通是保障信息質(zhì)量、實現(xiàn)信息共享、提升我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理快速反應(yīng)能力的有效措施。反饋機制是連接我國商業(yè)銀行各部門甚至銀行外部的一個信息溝通交流系統(tǒng)，包括顧客與銀行、員工與管理部門、業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險管理部門等之間的溝通。通過這樣的溝通，系統(tǒng)維護部門可以發(fā)現(xiàn)和了解到一些從數(shù)據(jù)監(jiān)測角度不能發(fā)現(xiàn)的問題以及解決問題的方法。
2.研究最新風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用方法
我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制在銀行經(jīng)營活動中占據(jù)著核心作用，做好風(fēng)險控制工作具有極高的現(xiàn)實價值。而風(fēng)險管理工作是具有較高技術(shù)含量及實踐操作經(jīng)驗的集合體，因此，在風(fēng)險管理系統(tǒng)維護部門培養(yǎng)、組建一批具有現(xiàn)代風(fēng)險管理理念、掌握現(xiàn)代化的金融風(fēng)險管理技術(shù)、具備研發(fā)能力的專業(yè)人才，對完善我國商業(yè)銀行經(jīng)營活動具有重要的現(xiàn)實作用。
3.研究最新監(jiān)管規(guī)范的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)
經(jīng)濟金融的發(fā)展與創(chuàng)新推動了世界各國金融監(jiān)管的變革，金融監(jiān)管從單向監(jiān)管向全面監(jiān)管轉(zhuǎn)變，并且金融監(jiān)管的目標(biāo)、主體和對象都發(fā)生了巨大的變化。為了在新形勢下幫助我國商業(yè)銀行更好地防范金融風(fēng)險，監(jiān)管機構(gòu)將制定各種新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。通常情況下，從制定、公布、試運行到實施一項新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，這期間至少有近半年的時間。因此，系統(tǒng)維護部門必須抓緊時間研究，在保證我國商業(yè)系統(tǒng)穩(wěn)定運行以及我國商業(yè)銀行盈利水平的前提下，滿足監(jiān)管要求，合法經(jīng)營。
