雖然中小企業在國民經濟中發揮的作用越來越大，但其融資難問題卻日益突出，阻礙了中小企業的發展壯大。據統計，大約80％的被調查中小企業面臨著融資難的問題。具體表現如下：中小企業自有資金不足且自我積累有限、中小企業外部融資渠道狹窄且單一等。
一、解析造成中小企業融資難的原因
造成中小企業融資難的因素是多方面的，既受中小企業自身規模小，自我積累意識薄弱，財務制度不規范等因素的影響，也與我國資本市場不健全，缺乏政策支持，信用擔保體系發展滯后有關。
第一，中小企業規模小且缺乏自我積累能力。我國大部分中小企業為勞動密集型產業，自產規模小，實力弱，面對不斷更新的市場需求和日益激烈的市場競爭，難以適應。其抗市場波動的能力也相應比較低，因此經營風險比較大，破產倒閉的可能性和頻率較高。根據國家統計局《中小企業發展問題研究》顯示，目前我國中小企業整體發展狀況不容樂觀，其中僅有三成左右具有一定的成長潛力，而七成左右發展能力有限。
第二，中小企業內部財務制度不規范。所有權與經營權高度集中是中小企業典型的管理模式，這樣容易導致獨斷專行。多數中小企業財務管理制度不規范，缺少內部控制，報表賬套不全或是存在多套報表現象，財務信息披露意識差，缺乏透明度和必要的監督，使得其信用缺失。信息不對稱也使得銀行無法掌握中小企業的信用記錄。
第三，資本市場不健全且商業銀行放款條件嚴格。中小企業融資難的一個重要原因是融資渠道狹窄且單一。與大企業相比，即使是在一些資本市場發達的國家，中小企業要想直接從資本市場取得生產發展所需資金都很難，而我國的資本市場目前尚處于不健全的階段，容量有限，自然對進入資本市場的企業有著嚴格的限制。我國對在資本市場發行股票和債券的企業，市場準入要求高。
第四，政府政策與支持力度不夠且信用擔保體系發展滯后。金融機構為規避自身經營風險和降低經營成本，更傾向于向大型企業發放貸款。近幾年，針對中小企業貸款難，擔保難的問題，雖然頒布了一些新的政策，但是還未建立完整的支持中小企業發展的金融政策體系，致使中小企業的融資和貸款仍然受到束縛和影響。
二、提高中小企業融資能力的建議
第一，切實提高中小企業綜合素質以增強自我積累能力。內源融資具有自主使用、成本低、風險小的特點，是中小企業融資的主要方式。中小企業由于產權不清，責任不明等一系列體制上的原因，自我積累意識薄弱。因此，要繼續推進中小企業改革，建立起適應市場經濟競爭，具有自我積累能力的企業制度。一方面，要提高企業經營者的管理水平，把握產品經營生命周期，及時進行技術改造，提高產品質量，爭取在激烈的市場競爭中穩健發展；另一方面，要進一步推進中小企業產權制度多元化進程，轉換機制，通過股份制改造等有效途徑，吸收現代企業制度和管理制度的要素，明晰產權關系，建立現代企業產權制度。
第二，提高中小企業自身信用水平。部分中小企業逃債、賴債情況嚴重，造成中小企業的信用等級較低，損害中小企業形象。提高中小企業融資能力必須完善中小企業自身信用水平。首先，在會計數據處理方面，要嚴格按照企業會計準則辦事，保證會計資料的真實性、準確性，會計報表的編制要實事求是，嚴禁弄虛作假，提供真實、可靠的財務信息。其次，在企業財務管理方面，要建立規范的財務制度，按照國家統一的財務制度建立內部財務管理辦法。再次，在資金往來方面，按時償還從銀行等金融機構取得的各項貸款。
第三，拓寬中小企業融資渠道。融資渠道的狹窄是造成中小企業融資難的原因之一。現代融資方式多樣，應當積極鼓勵中小企業大膽嘗試現代融資方式，拓寬融資領域。一是票據融資，票據是無條件支付一定金額的有價證券，它是在商品交換和信用活動中產生和發展起來的一種信用工具。二是融資租賃，它是企業根據自身設備投資的需要向租賃公司提出設備租賃的需求，租賃公司負責融資采購相應設備，然后交付承租企業使用，承租企業按期交付租金，租賃期滿承租企業享有停租、續租或留購設備的選擇權。
第四，加快銀行體系改革并提供政策支持。銀行的放款條件嚴格，阻礙了中小企業的融資。因此，應該進行銀行體系改革，建立適合中小企業的商業銀行信貸管理方式。針對中小企業貸款“小、頻、急”的特點，合理確定中小企業貸款額度、期限和利率，積極進行金融創新。因此，國家應該將中小企業視為統一整體，并以此為基礎，制定相關法律法規，使中小企業管理走上法制化的軌道，為中小企業融資創造公平的外部環境。
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